ЦБ РФ рекомендует кредитным организациям оперативно выявлять подозрительные карты и кошельки и применять в отношении них противолегализационные меры. Банкам следует также обеспечить необходимую защиту P2P-сервисов, чтобы их нельзя было использовать для проведения подозрительных операций.
В нелегальном бизнесе часто используются банковские карты, счета и даже кошельки электронных платежных систем. Зачастую они оформлены на третьих лиц или же зарегистрированы с помощью поддельных документов. Отличительной особенностью таких счетов является то, что по ним не проводятся повседневные платежи, коммунальные и прочие услуги, но происходят необычные по частоте совершения и суммам операции. Для обработки таких платежей теневой бизнес пользуется специальным программным обеспечением, которое подключается к банковским интернет-страницам, предоставляющим услугу по переводу денежных средств с карты на карту. Необходимые данные для осуществления в данном случае заполняются автоматически.
Банкам рекомендовано не только при необходимости блокировать операции по подозрительным картам и кошелькам, но и в случае более двух блокировок за год расторгать договор обслуживания с клиентом. Регулятор подчеркнул, что переводы в адрес нелегальных структур связаны с высокими рисками потери денег и вовлечения россиян в мошеннические схемы. Разработанные меры должны привести к сокращению подозрительных операций.
Блокировка счета за работу с криптовалютой?
Криптопользователей в России ошеломила эта новость. Означает ли она, что работать с криптовалютой в стране будет еще сложнее? Чтобы подробно разобраться в вопросе, мы спросили у экспертов, с точки зрения законодательства, действительно ли счет пользователя может быть заблокирован и под какие критерии блокировки попадают криптовалютные операции.
Оксана Васильева, к.ю.н., доцент Департамента правового регулирования экономической деятельности Финансового университета при Правительстве Российской Федерации, подробно разъяснила, каких критериев стоит придерживаться криптопользователям:
“Следует отметить, что ЦБ рекомендовал банкам производить блокировки карт, которые связаны с криптовалютными обменниками, то есть банкам не обязательно совершать блокировку.
ЦБ опубликовал методические рекомендации для выявления случаев мошенничества за счет усиленного внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов - физических лиц. Получается, что клиентам достаточно лишь действовать в пределах критериев определения недобросовестных транзакций (необходимо наличие не менее двух критериев для определения транзакций как недобросовестных).”
Операции будут считаться подозрительными по следующим критериям:
- Большое количество переводов на счета разных физических лиц, например, более 10 в день, более 50 в месяц;
- подозрительные операции по зачислению и (или) списанию безналичных денежных средств с физическими лицами, например, более 30 операций в день;
- Крупные переводы денежных средств, проводимые между физическими лицами: более 100 тысяч рублей в день, более 1 миллиона рублей в месяц;
- Короткий промежуток времени (одна минута и менее) между зачислением денежных средств и списанием;
- В течение 12 часов (и более) одних суток проводятся операции по зачислению и (или) списанию денежных средств;
- В течение недели средний остаток денежных средств на банковском счете на конец операционного дня не превышает 10% от среднедневного объема операций по банковскому счету в указанный период;
- Операции по списанию денежных средств, электронных денежных средств характеризуются отсутствием платежей в пользу юридических лиц и (или) индивидуальных предпринимателей для обеспечения жизнедеятельности физического лица (например, оплата коммунальных услуг, услуг связи, иных услуг, товаров, работ);
- Совпадение идентификационной информации об устройстве (например, MAC-адрес, цифровой отпечаток устройства и др.), используемом разными клиентами–физическими лицами для удаленного доступа к услугам кредитной организации по переводу денежных средств, электронных денежных средств.
Эксперт также добавила:
“Действительно ли счет могут заблокировать? Возможно, однако это, скорее всего, будет носить временный характер, то есть кредитные организации вряд ли будут производить полную блокировку счета и разрывать договор с клиентом, ибо это повлечет отток денежных средств из банка.”
Аарон Хомский, руководитель инвестиционного департамента ICB Fund, придерживается аналогичного мнения по поводу того, что пользователям стоит придерживаться вышеописанных рекомендаций. При этом эксперт сделал акцент на том, что в рекомендациях криптовалютные операции поставлены в один ряд с обеспечением расчетов теневого игорного бизнеса и незарегистрированных участников финансового рынка. Регулятор, согласно документу, ограничивает возможности недобросовестных участников по использованию услуг банков в целях отмывания доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и осуществления незаконной предпринимательской деятельности. По словам представителей ЦБ, эти меры направлены на защиту интересов потребителей и сокращение подозрительных операций. Упомянутые в документе критерии по блокировке средств нацелены в первую очередь на лишение криптообменников и криптобирж возможности по приему/отправке платежей инвесторов, а не против непосредственно них самих, поскольку последние не совершают подобные операции с повышенной частотой.
По словам эксперта, криптоинвесторам стоит больше опасаться вступления в силу поправок в положение Банка России 375-П. Они могут затронуть их интересы, поскольку трактуют связанные с оборотом цифровой валюты операции с нарушениями антиотмывочного законодательства. В то же время они окажутся в противоречии с законом о «Цифровых финансовых активах», согласно которому гражданам разрешены покупка, владение и продажа цифровых валют.
Данатар Атаджанов, Brand Manager OXLY.IO, так ответил на поставленный вопрос:
“Действительно, банк может заблокировать счет пользователя руководствуясь положениями Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Если транзакции по счету покажутся банку подозрительными, а учитывая негативное отношение банковской системы к криптовалютам в целом, то это весьма вероятно, то возможна блокировка счета даже за законные операции. Ранее, в 2014 году, регулятор рекомендовал считать любые сделки с криптовалютами подозрительными, следовательно, все сделки могут попадать под «антиотмывочный» закон.”
Марат Самитов, руководитель бухгалтерской компании “Авирта”, эксперт в сфере налогов и финансов, отметил, что решая, принимать ли криптовалютные операции или нет, банки опираются на валютное законодательство: в частности, на нормы закона о валютном регулировании и валютном контроле, письма Центробанка и ФНС. Кроме того, в этом году вступил в силу отдельный закон «О цифровых финансовых активах».
На основании этих положений Центробанк недавно анонсировал блокировку операций с криптовалютами, если инвестор проводит их в пользу криптовалютных бирж.
По словам эксперта, в ЦБ считают, что частые действия с валютой могут носить признаки финансовой пирамиды, да и в целом в госоргане выразили мнение, что покупка крипты часто совершается на эмоциях, а значит, есть высокие риски для мошеннических действий. При этом эксперты Центробанка уверены, что полностью блокировка криптовалютных операций вряд ли возможна, поскольку частные инвесторы маскируют подобные переводы и проводят их под другим назначением платежей. С 1 января частный инвестор не может обменять цифровую валюту на рубли или другие физические деньги. Кроме того, что такая деятельность теперь облагается налогом и нужно платить с обмена цифровых финансов на реальные 13% НДС, инвестору придется изучить рекомендации Центробанка, по которым криптовалютные операции могут быть заблокированы. Этот документ ЦБ выпустил 6 сентября, и они касаются частных лиц. Но счета блокировали и ранее, документ только уточняет требования регулятора и развязывает ему руки.
Поэтому, если клиент банка активно покупает и продает криптовалюту, а количество его операций значительно превышает средние показатели для частных лиц, то банк может заблокировать расчетный счет. Рекомендуется сразу связаться с банком и предоставить ему необходимые документы, которые подтверждают законность операций.
Кирилл Степаненко, представитель MEXC Global, поделился своим мнением на этот счет:
“Действительно, сегодня участники рынка криптовалют зачастую сталкиваются с блокировками карт и счетов. Профессиональные P2P-мерчанты (частные лица торгующие криптовалютами с помощью личных карт) и обменники часто получают блокировки из-за большого дневного объема (более 1 миллиона рублей) или высокой частотности переводов, а вот новички часто "ловят блоки" за множественные транзакции на "не прогретые" банковские аккаунты - только выпущенные карты и созданные счета. В большинстве случаев пользователю достаточно просто перевыпустить карту.”
Андрей Тугарин, управляющий партнер GMT Legal, а также директор по юридическим вопросам BitNalog, согласен с мнением предыдущих экспертов и также говорит о том, , что крипто пользователям стоит ориентироваться на рекомендации ЦБ РФ и его Положения. По его словам, на сегодняшний день руководство ЦБ РФ занимает позицию непризнания криптовалюты и определяет ее как денежный суррогат и выступает против каких-либо расчетов такой валютой внутри страны. Более того ЦБ также негативно относится к криптовалюте как инвестиции из-за ее сильной волатильности и стремится своими действиями ограничить граждан от вложений в такой актив.
При этом Андрей Тугарин добавил:
“Недавно, 6 сентября 2021 года, ЦБ опубликовал Методические рекомендации, относящие криптовалютные обменники к платформам, которые могут быть использованы для операций по отмыванию денежных средств и спонсированию терроризма (115 ФЗ). Наряду с криптообменниками в списке также перечислены незаконные «онлайн-казино» и «онлайн- лотереи», лица, незаконно предлагающие услуги форекс-дилеров, организаторы «финансовых пирамид». Очевидно, что пока ЦБ ассоциирует криптовалюту больше с незаконными механизмами, нежели чем с добросовестными действиями граждан. Данные рекомендации также содержат характер и критерии операций, на которые кредитные организации должны обратить более пристальное внимание и проверить их законность. Более того с 1 октября вступят в силу поправки в Положения ЦБ 375-П, согласно которым операции с цифровой валютой будут относиться к операциям, потенциально направленным на легализацию доходов, полученных преступным путем.
Отвечая на вопрос о возможности блокировки счета - в случае, если банком будет установлен факт того, что операция носит незаконный характер, она будет правомерно заблокирована.”
Марат Мынбаев, основатель Amir Capital Group, эксперт в области фундаментального и технического анализа крипторынка, профессиональный инвестор и криптотрейдер, также советует опираться на методические рекомендации №16 от 16.09.2021 года и Федеральный Закон №115 от 07.08.2001 года, которые являются основными нормативными документами, где определены основания для блокировки счетов клиентов. Их принятие объясняется борьбой с незаконно полученными доходами, а также защитой граждан от необдуманных покупок сомнительных активов в виде криптовалют и потери средств в нелегальных схемах.
Под действие вышеуказанных МР попадают различные сделки физических лиц с игровыми сервисами, дилерами рынка форекс без лицензии, компаниями с признаками финансовых пирамид, а также сделки на площадках обмена цифровых активов.
В Рекомендациях определены критерии, которые могут стать сигналом к проверке счета физического лица и последующей его блокировке, особенно, если значения превышены по нескольким показателям.
Эксперт также добавил:
“В целом, законодательная база не запрещает криптовалюты, но они являются основанием для проверки на причастность к доходам, которые могут быть получены незаконным путем, к сокрытию налогов, финансированию террористических действий и другим нелегальным схемам. К противоправным действиям также приравнивается получение регулярного дохода, в том числе, от криптовалют, на личные счета физического лица. Законодательством закреплено, что их получение должно производится на счета:
- Юридических лиц.
- ИП.
- Самозанятых.
Соответственно, полученный доход должен облагаться налогом. Согласно вышеперечисленному законодательству банковские структуры имеют право блокировать транзакции, которые кажутся им сомнительными. Они должны проводить мониторинг криптовалютных сделок и контролировать источники получения доходов владельцами таких карт. Банк России не призывает блокировать абсолютно все счета с которых происходит обмен криптовалют, а рекомендует банкам более детально проводить проверки операций на счет законности расчетов.”
Арам Татоян, управляющий партнер Reasons Law Firm, в свою очередь считает, что методические рекомендации, которые выпустил Центральный банк Российской Федерации, ничего принципиально нового в себе не несут. Банки и раньше блокировали за операции, которые вызывают подозрения и относятся к группе высокорисковых. Полномочия Банка России включают в себя установление правил проведения банковских операций, поэтому документ призван обратить внимание банков на незаконные операции, количество которых возросло.
При это эксперт добавил:
“Есть сервисы, которые часто используют счета подставных физических лиц (дропов) для того, чтобы совершать незаконные транзакции. Это делается с целью избежать ответственность за их совершение, а также чтобы не платить налоги. Проблема заключается в том, что если такая транзакция была успешно совершена, то с точки зрения закона будут виноваты все: владелец карты банка, не подавший соответствующую декларацию в ФНС о получении дохода от продажи криптовалюты, сервис по обмену криптовалюты - за использование в своей деятельности счётов физических лиц, а главное - сам банк, осуществивший данную транзакцию и не выявивший в ней характер сомнительной. В документе говорится и о других сферах (онлайн-казино и, например, форекс-биржах), которые отличаются лишь моделями работы. Однако на стадии, когда необходимо, чтобы банк осуществил перевод денежных средств, закон обязывает его проводить мониторинг транзакций с целью исполнения требований 115-ФЗ.
С криптообменниками встает и другая проблема - законодательство в этой сфере пока четко не урегулировано. Они находятся в серой зоне и пытаются как-то лавировать между тем, что можно и нельзя.”
Как избежать блокировки счета?
Больше всего пользователей волнует, как продолжать работу с криптовалютами и при этом не опасаться, что в один прекрасный день все средства на карте будут “заморожены до выяснения обстоятельств”. Именно поэтому мы спросили у экспертов, есть ли какой-то законный способ избежать блокировки счета?
Данатар Атаджанов так высказался по этому поводу:
“На самом деле, в последних рекомендациях ЦБ перечислил не так много признаков, по которым следует блокировать счет – всего восемь. Их просто нужно соблюдать. Здесь важно, как непосредственно банки будут относиться к этим рекомендациям. По факту мы видим, что несмотря на предписания, далеко не все счета и платежи в адрес криптовалютных компаний блокировались. Использовать повальные блокировки счетов банки вряд ли будут, иначе они рискуют столкнуться с массой бумажной волокиты и судебных тяжб, поскольку криптовалюты не запрещены и в случае доказанной законности операций, банк вынужден будет разблокировать счет.”
Аарон Хомский в свою очередь отметил, что криптоинвесторы при невысокой частоте операций могут избежать блокировки банком их счета. В то же время нельзя исключать, что держателям криптовалют придется искать новые способы по вводу/выводу средств в рублях, если будет заблокирована сама такая возможность у обслуживающей их интересы на крипторынке организации, как это произошло с покерными онлайн-румами. Возможность обойти ограничения останется при использовании зарубежных платежных систем. Но, как показывает пример Binance, нельзя исключать ограничений и зарубежными регуляторами.
Марат Самитов придерживается такой позиции по этому вопросу:
“Поскольку регулярная торговля криптовалютой уже считается предпринимательской деятельностью, инвестору придется зарегистрироваться в качестве ИП или открыть свою компанию. Без регистрации бизнеса инвестору грозит ответственность вплоть до уголовной за незаконное ведение предпринимательской деятельности. Если пока не видите смысла в регистрации себя как ИП либо юрлица на свое имя, можно совершать операции с криптовалютой в рамках установленных Центробанком лимитов и не совершать других действий с расчетным счетом, которые банк может отнести к подозрительным. А еще придется оплачивать налоги и тратить деньги на хозяйственные нужды.
В целом Центробанк дает четкие указания – если не хотите попасть под блокировку, ограничьте операции по счету суммой не более 1 млн рублей в месяц.”
Оксана Васильева сделала акцент на том, что операции торговли криптовалютами имеют признаки предпринимательской деятельности, а именно:
- самостоятельность субъектов торговли криптовалютами;
- деятельность направлена на получение прибыли;
- она осуществляется на свой страх и риск;
- как правило, совершается систематически;
- каждый субъект несет самостоятельную ответственность.
По словам эксперта, для полной картины не хватает только легитимации, то есть регистрация субъектов в установленном законом порядке. Следовательно, лицу необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя или использовать расчетные счета юридического лица или счет гражданина РФ, имеющего статус “самозанятый”, чтобы заниматься предпринимательской деятельностью на территории государства. Поскольку получение прибыли с помощью криптовалюты подпадает под предпринимательскую деятельностью, то такой выход позволит законно избежать блокировки счета в кредитной организации.
Андрей Тугарин поделился своими размышлениями на этот счет:
“Для того, чтобы развеять подозрения банков – необходимо предоставить в банк документы, подтверждающие легальный характер операций по счетам (скриншоты криптокошелька с реестром операций с сайтов - торговых платформ, позволяющих производить сделки с криптовалютой, справки формы 2-НДФЛ по месту работы и пояснения об источнике поступления денежных средств по сути операций с указанием на то, что факт совершения сделок подтверждается едиными датой и временем проведения операций в личном кабинете и переводами по банковским счетам денежных средств в размере, эквивалентном суммам, полученным в результате совершения соответствующих сделок по купле-продаже криптовалюты). Таким образом, если раскрыть экономический смысл совершенных операций и указать источник поступления денежных средств на счета, то у банка не будет оснований для сохранения блокировки.”
Кирилл Степаненко отметил, что в части регионов РФ граждане пытаются легализовать свою деятельность через регистрацию ИП или постановке на учет как самозанятого. По словам эксперта, лучше всего перед началом работы проконсультироваться у профессионального сообщества и профильных юристов, которых можно найти в тематических Telegram каналах.
Марат Мынбаев также поделился своим мнением с читателями нашего журнала:
“Опыт блокировки счетов физических лиц еще до введения МР показал, что при возникновении вопросов, сотрудники банка просят предоставить документы, которые подтверждают транзакции. После их проверки (если не остается сомнений) ограничения снимают. Если ваши активы были получены законным путем, подтвердить операции не составит труда. И если вы стабильно получаете доход от криптовалюты, самостоятельно заполняйте налоговую декларацию и оплачивайте налоги. Это избавит вас от возможных проблем со стороны банковских организаций. Совершение операций в пределах лимитов, определенных в Рекомендациях, а также подтверждающие доходы документы помогут вам избежать блокировки счета или быстро снять ее при возникновении такой ситуации.“
