Даже если в этом году вы понесли убытки от инвестиций в криптовалюты, есть и хорошие новости.
IRS позволяет инвесторам заявлять вычеты на криптовалютные убытки, что может уменьшить налоговые обязательства или даже привести к возврату налогов. Существуют также инвестиционные стратегии, которые можно использовать в течение года, чтобы максимизировать потери и получить полную выгоду от криптоинвестиций.
Зачет прироста капитала
Криптовалютные убытки могут быть использованы для компенсации прироста капитала. Он возникает, когда вы продаете, передаете или иным образом распоряжаетесь своей криптовалютой с прибылью.
Налог, который вы платите на прирост капитала, зависит от срока владения криптовалютой.
Долгосрочные капитальные убытки по активам, хранящимся более одного года, могут быть использованы для компенсации долгосрочного прироста капитала; краткосрочные капитальные убытки по активам, хранящимся один год или менее, могут быть применены для компенсации краткосрочного прироста капитала. Помните, что разрешается компенсировать только убытки одного типа.
Если у вас есть как долгосрочный, так и краткосрочный прирост капитала по какому-либо активу, то выгоднее сначала получить краткосрочные убытки капитала, чтобы компенсировать краткосрочный прирост, который имеет более высокую налоговую ставку.
Нет прироста? Заявите о вычете
Если у вас нет прироста капитала для компенсации, вы можете вычесть до $3 000 капитальных убытков в год из своего обычного дохода в соответствии с § 1211 Кодекса законов о внутренних доходах США.
Если в налогооблагаемом году вы получили более $3 000 чистых капитальных убытков, избыточные убытки могут быть перенесены на будущие налоговые годы. Вы можете использовать их для компенсации прироста капитала в будущем налоговом году или повторно заявить о вычете.
Уборка налоговых потерь
Вы также можете компенсировать прирост капитала в течение года с помощью инвестиционной стратегии, известной как сбор налоговых убытков; эта стратегия помогает вам избежать нереализованных убытков, которые вы держите вместо того, чтобы продать и использовать для возврата налога.
Уборка налоговых потерь использует преимущества падения цен на рынке криптовалют. Он подразумевает продажу криптовалюты или других цифровых активов, когда справедливая рыночная стоимость падает ниже себестоимости - цены актива на момент его приобретения - для получения капитальных убытков. Вы можете продолжать зачитывать эти убытки против прироста капитала и уменьшать свой налоговый счет, как описано выше.
Вместо того чтобы компенсировать прирост капитала только в конце года, вы можете делать это на регулярной основе в течение всего года, использовать преимущества падения цен и повысить эффективность криптоинвестиций для вашего портфеля.
Исключение из правила
Начиная с декабря 2021 года, правило "вымывания" применяется только к акциям и ценным бумагам, но не к криптовалюте.
Смытая продажа происходит, когда налогоплательщик получает убытки по акции или ценной бумаге, но покупает такую же или практически идентичную акцию в течение 30-дневного периода до или после продажи. Налоговое управление не разрешает вычитать эти убытки по акциям и ценным бумагам.
Но к криптовалютам правило "мытой продажи" не применяется. Таким образом, сбор налоговых потерь гораздо более эффективен для криптоинвестиций.
В заключение
Не стоит расстраиваться из-за потерь в криптовалюте. Они случаются с каждым инвестором. Вместо этого разработайте стратегию того, как вы можете их использовать в своих интересах, и продолжайте применять полученные знания в будущих планах инвестирования в криптовалюты.
